Forensic Auditing

All’interno della struttura economica delle imprese, si registra un crescente aumento delle frodi e delle operazioni illecite effettuate a danno delle stesse, che le danneggiano patrimonialmente, nonché a livello d’immagine e di credibilità. Tale fenomeno è amplificato quando l’evento colpisce società con titoli diffusi tra il pubblico dei risparmiatori o con alta visibilità nel mondo economico ed imprenditoriale. I fattori che contribuiscono ad alimentare tale tendenza sono la complessità delle organizzazioni aziendali e societarie, i sistemi di controllo poco efficaci e la scarsa diffusione della funzione di internal audit. L’entità del fenomeno non può essere analizzata nella sua interezza, dal momento che la maggior parte dei soggetti danneggiati preferisce non comunicare all’esterno gli accadimenti e risolvere nel modo più rapido possibile le questioni emerse. La nostra struttura provvede, tramite l’intervento di professionisti specializzati, a svolgere investigazioni contabili su frodi e irregolarità, nonché a fornire assistenza e consulenza contabile a supporto di professionisti e imprese in procedimenti giudiziari, in arbitrati e nella definizione di aspetti contrattuali controversi. Di seguito alcuni esempi dei servizi fornibili da TickMark, che ha sviluppato in tale settore una significativa esperienza.

Verifiche a supporto di soci, amministratori, aziende, studi legali ed operatori di giustizia (tribunali, magistrati) nell’analizzare, ricostruire e documentare:

  • sospette irregolarità o frodi ed individuazione del danno patrimoniale;
  • indagini giudiziarie;
  • esami contabili a supporto di collegi arbitrali, liquidatori e periti;
  • controversie contrattuali;
  • anomalie contabili, gestionali o finanziarie (operazioni complesse o fittizie);
  • ricostruzione di contabilità inattendibili;
  • risvolti contabili derivanti da particolari contratti;
  • elementi particolari utili alla modifica o alla risoluzione di contratti


Verifiche a supporto di studi legali, curatori fallimentari, amministratori e commissari straordinari e/o giudiziali nell’analizzare, ricostruire e documentare:

  • azioni revocatorie e relativa quantificazione;
  • masse creditorie in procedure concorsuali;
  • azioni di responsabilità;
  • attestazioni su piani di ristrutturazione e risanamento di aziende in crisi.